Как подать уточненную декларацию по НДС?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Вот у меня какая ситуация.
Вчера отправила уточненку по НДС за 1 кв 2016 года (подала документы на "право на возмещение"), а сегодня звонит инспектор "причем не наш" и говорит что декларация моя пришла и все верно, но бухгалтер до меня отправлял отчеты с неправильным ОКТМО (отчеты принимали, но требовали уточненку, уточненку никто с правильным ОКТМО не присылал и теперь это должна сделать я все отчеты были нулевыми (за 1 и 2 кв 2016 года)) ну так за 2 кв я им отправила уточненку с правильным ОКТМО, но инспектор утверждает, что я должна отправить уточненку и за 1 кв (опять нулевую, чтобы тот отчет закрыть). но у меня там никак не нулевая уточненка, и уточненку получается я подала с данными на вычет и правильным ОКТМО, а если я подам опять уточненку, то моя аннулируется?! Что делать?
Вчера отправила уточненку по НДС за 1 кв 2016 года (подала документы на "право на возмещение"), а сегодня звонит инспектор "причем не наш" и говорит что декларация моя пришла и все верно, но бухгалтер до меня отправлял отчеты с неправильным ОКТМО (отчеты принимали, но требовали уточненку, уточненку никто с правильным ОКТМО не присылал и теперь это должна сделать я все отчеты были нулевыми (за 1 и 2 кв 2016 года)) ну так за 2 кв я им отправила уточненку с правильным ОКТМО, но инспектор утверждает, что я должна отправить уточненку и за 1 кв (опять нулевую, чтобы тот отчет закрыть). но у меня там никак не нулевая уточненка, и уточненку получается я подала с данными на вычет и правильным ОКТМО, а если я подам опять уточненку, то моя аннулируется?! Что делать?
Comments
-
Добрый день.Цитата: Вчера отправила уточненку по НДС за 1 кв 2016 года (подала документы на "право на возмещение")Первичную декларацию за 1 кв 2016 вы подали нулевую?Цитата: отчеты были нулевыми (за 1 и 2 кв 2016 года))Нулевые отчеты с неправильным ОКТМО?Цитата: что я должна отправить уточненку и за 1 кв (опять нулевую, чтобы тот отчет закрыть). но у меня тамникак не нулевая уточненкаПравильно ли я понимаю, что вы подали 1,2 кв 2016 нулевые отчеты, затем уточненные за 1 ,2 кв 2016.
За 1 кв 2016 на возмещение?
За 2 кв 2016 к уплате?
По общему правилу обязанность подать уточненную декларацию возникает при обнаружении ошибок, которые привели к занижению налоговой базы.
п.1. ст.81НК
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию
